Finansiering af arbejdskapitalen af ​​banker: 6 udvalg

Følgende punkter fremhæver de seks udvalg, der er involveret i bankfinansiering af arbejdskapitalen, dvs. 1. Dehejia-udvalget 2. Tandon-udvalget 3. Chore Committee 4. Marathe Udvalget 5. Chakravarty Committee 6. Kannan Committee Report.

Finansiering Arbejdskapitaludvalg # 1. Dehejia-udvalgsrapport:

National Credit Council udgjorde et udvalg under formandskabet for Shri VT Dehejia i 1968 for at 'afgøre, i hvilket omfang kreditbehovene for industri og handel sandsynligvis vil blive oppustet, og hvordan sådanne tendenser kan kontrolleres' og at gå ind for at fastsætte nogle normer for udlån operationer fra kommercielle banker.

Udvalget var af den opfattelse, at der også var en tendens til at aflede kortfristet kredit for langsigtede aktiver. Selvom udvalget var af den opfattelse, at det var vanskeligt at udvikle normer for udlån til industrielle problemer, anbefalede udvalget, at bankerne skulle finansiere industrien på grundlag af en undersøgelse af låntagerens samlede drift frem for alene sikkerhedsgrundlag.

Udvalget anbefalede endvidere, at låntagerens samlede kreditbehov skulle adskilles i "Hard Core" og "Short-term" -delen.

Den »hårde kerne« -komponent, som skal repræsentere det mindste lagerbeholdninger, som industrien skulle holde for at opretholde et givet produktionsniveau, bør fastsættes på et formelt lån og baseres på tilbagebetalingsplanen. Udvalget var også af den opfattelse, at en kunde generelt bør være forpligtet til kun at begrænse sin forretning til en bank.

Finansiering Arbejdskapitaludvalg # 2. Tandon-udvalgsrapport:

Reserve Bank of India nedsatte i juli 1974 et udvalg under formandskabet for Shri PL Tandon. Udvalgets mandat var:

(1) At foreslå retningslinjer for kommercielle banker til at følge op og overvåge kredit med henblik på at sikre korrekt brug af midler og holde øje med sikkerhedsstillelsen af ​​forskud;

(2) At foreslå typen af ​​operationelle data og andre oplysninger, som bankerne regelmæssigt kan få fra låntagerne og af Indiens Reserve Bank fra de førende banker;

(3) At fremsætte forslag til at foreskrive lagerstandarder for de forskellige industrier, både i den private og offentlige sektor og angive de brede kriterier for afvigelse fra disse normer;

4) at fremsætte henstillinger vedrørende ressourcer til finansiering af minimumskapitalkravene

(5) At foreslå kriterier for tilfredsstillende kapitalkonstruktion og forsvarligt finansielt grundlag i forbindelse med låntagning;

(6) For at fremsætte anbefalinger om, hvorvidt det eksisterende mønster for finansiering af driftskapitalbehov ved hjælp af kontante kredit / kassekreditter mv. Skal ændres, i givet fald at foreslå egnede ændringer.

Udvalget var af den opfattelse, at:

(i) Bankkredit forlænges med det beløb, der er til rådighed, og ikke i forhold til kundens omfang,

(ii) Banklån i stedet for at blive taget som supplement til andre finansieringskilder behandles som den første finansieringskilde.

Selvom udvalget anbefalede fortsættelsen af ​​det eksisterende kontante kreditsystem, foreslog det visse ændringer for at kontrollere bankfinansieringen. Bankerne bør få oplysninger om kundens operationelle planer på forhånd for at foretage en realistisk vurdering af sådanne planer, og bankerne bør også vide slutbrugen af ​​bankkreditter, således at økonomien kun anvendes til formål, som de lånes ud.

Udvalgets anbefalinger vedrørende udlånsstandarder er blevet foreslået under tre alternativer. Ifølge den første metode skal låntageren bidrage med mindst 25% af driftskapitalforskellen fra langfristede midler, dvs. ejede midler og lånoptagelse; Dette vil give et minimumstrømforhold på 1, 17: 1.

Under den anden metode skal låntageren tilvejebringe mindst 25% af de samlede omsætningsaktiver fra langfristede midler; Dette vil give et minimumsværdi på 1, 33: 1. I den tredje metode vil låntagerens bidrag fra langsigtede midler være i omfanget af hele kerneaktiverne og mindst 25% af de løbende aktiver i balancen og dermed styrke nuværende forhold yderligere.

Finansiering Arbejdskapitaludvalg # 3. Chore Committee Report:

Reserve Bank of India i marts 1979 udpegede et andet udvalg under formandskabet for Shri KB Chore at gennemgå arbejdet med kontante kreditsystem i de senere år med særlig henvisning til kløften mellem sanktionerede grænser og omfanget af deres udnyttelse og også at foreslå alternativ type kreditfaciliteter, der skal sikre større kreditdisciplin.

Udvalgets vigtige anbefalinger er som følger:

(i) Bankerne bør indhente kvartalsopgørelser i det foreskrevne format fra alle låntagere med arbejdskapitalkreditgrænser på Rs 50 lacs og derover.

(ii) Bankerne bør foretage en periodisk gennemgang af grænser for Rs 10 lacs og derover.

(iii) Bankerne bør ikke bifurcere kontante kreditkonti i efterlån og kontante kreditkomponenter.

(iv) Hvis en låntager ikke indsender kvartalsvise afkast i tide, kan bankerne opkræve en straffesats på 1 procent af det samlede udestående beløb for misligholdelsesperioden.

v) Bankerne bør afskrække sanktion af midlertidige grænser ved at opkræve yderligere en procent rente over den normale sats på disse grænser.

(vi) Bankerne bør fastsætte særskilte kreditgrænser for topniveau og ikke-topniveau, hvor det er muligt.

(vii) Bankerne bør tage skridt til at konvertere kontante kreditgrænser til regningsgrænser for finansiering af salg.

Finansiering Arbejdskapitaludvalg nr. 4. Marathe-udvalgsrapport:

Reserve Bank of India i 1982 udpegede et udvalg under Marathes formand for at gennemgå arbejdet med kreditautorisationsordningen (CAS) og foreslå foranstaltninger til at give meningsfulde anvisninger til kreditbankens kreditstyringsfunktion. Udvalgets anbefalinger er blevet accepteret af Indiens Reserve Bank med mindre ændringer.

De vigtigste anbefalinger fra Marathe-udvalget er:

(i) Udvalget har erklæret Tredje Udlånsmetode som foreslået af Tanden-Udvalget, der skal afløses. Derfor vil bankerne fremover yde kredit for driftskapital i henhold til anden metode for udlån.

(ii) Udvalget har foreslået indførelsen af ​​"Fast Track Scheme" for at forbedre kvaliteten af ​​kreditvurdering i banker. Det anbefales, at forretningsbankerne frigiver 50% af den ekstra kredit, som låntagerne kræver (75% i tilfælde af eksportorienterede produktionsenheder) uden forudgående godkendelse fra reservebanken, hvor følgende krav er opfyldt:

(a) Estimaterne / prognoserne i forbindelse med produktion, salg, afløbne omsætningsaktiver, andre omsætningsaktiver, kortfristede forpligtelser bortset fra bankopgørelser og netto arbejdskapital er rimelige med hensyn til de seneste tendenser og antagelser om de mest sandsynlige tendenser i fremtiden forventet periode.

b) Klassificeringen af ​​aktiver og forpligtelser som "nuværende" og "ikke-løbende" er i overensstemmelse med retningslinjerne fra Indiens Reserve Bank.

(c) Det forventede strømforhold er ikke under 1, 33: 1.

(d) Låntageren har i kvartalet forelagt kvartalsvise oplysnings- og driftsopgørelser (Formular I, II og III) inden for de fastsatte tidspunkter og forpligter sig til også i fremtiden at gøre det samme.

e) Låntageren forpligter sig til regelmæssigt og hurtigt at fremlægge sin årsregnskab for banken. Endvidere skal banken gennemgå låntagers faciliteter mindst en gang om året, selvom låntageren ikke behøver forbedring af kreditfaciliteterne.

Finansiering Arbejdskapitaludvalg # 5. Chakravarty-udvalgsrapport:

Indiens Reserve Bank udpegede et andet udvalg under formandskabet for Sukhamoy Chakravarty til at gennemgå arbejdet i det monetære system i Indien. Udvalget forelagde sin rapport i april 1985.

Udvalget fremlagde to hovedanbefalinger vedrørende driftskapitalfinansiering:

(i) Strafinteresse for forsinkede betalinger:

Udvalget har foreslået, at regeringen skal insistere på, at alle offentlige enheder, store private enheder og statslige afdelinger skal indbefatte straffebeløbsklausul i deres kontrakter for betalinger forsinket ud over en bestemt periode. Straffen kan fastsættes til 2 procent højere end leverandørens minimumsudlånsrente.

(ii) Klassificering af kreditgrænse under tre forskellige hoveder:

Udvalget foreslog endvidere, at den samlede kreditgrænse, der skulle sanktioneres til en låntager, skulle overvejes i tre forskellige hoveder:

(1) Kontantkredit I for at inkludere forsyninger til regeringen,

(2) Kontantkredit II til dækning af særlige forhold, og

(3) Normal arbejdskapitalbegrænsning til dækning af balancekreditfaciliteterne.

De foreslåede rentesatser for de tre hoved er også forskellige. Basisudlånsrenten for banken skal opkræves i Cash Credit II, og den normale arbejdskapitalgrænse opkræves som følger:

(a) For Cash Credit Portion: Bankens maksimale udlånsrente.

(b) For Bill Finance Portion: 2% under bankens basisudlånsrente.

c) For låneportion: Satsen kan variere mellem bankens minimale og maksimale udlånsrente.

Finansiering Arbejdskapitaludvalg # 6. Kannan-udvalgsrapport:

I lyset af den igangværende liberalisering i den finansielle sektor udgjorde Indian Banks Association (IBA) et udvalg under ledelse af Shri K. Kannan, bestyrelsesformand og administrerende direktør for Bank of Baroda for at undersøge alle aspekter af driftskapitalfinansiering, herunder vurdering af maksimalt tilladte bankfinansiering (MPBF). Udvalget forelagde sin rapport den 25. februar 1997.

Det anbefalede, at de aritmetiske stivheder, som Tandon-udvalget (og forstærket af Chore Committee) i form af MPBF-beregning hidtil har været i praksis, bør afskaffes. Udvalget anbefalede endvidere, at der gives frihed til hver bank med hensyn til at udvikle sit eget system af driftskapitalfinansiering for hurtigere kreditlevering for at tjene flere låntagere mere effektivt.

Det foreslog også, at kreditsystemet (LCS) som almindeligt forekommende i mange avancerede lande skulle erstatte det eksisterende system for vurdering / fastsættelse af undergrænser inden for de samlede driftskapitalkrav.

Udvalget foreslog at skifte vægt fra likviditetsniveauudlånet (sikkerhedsbaseret udlån) til udlånet for kontantunderskud, der hedder ønskelig bankfinansiering (DBF). Nogle af udvalgets anbefalinger er allerede accepteret af Indiens Reserve Bank med egnede ændringer.

De vigtige foranstaltninger, som RBI har vedtaget i denne henseende, er anført nedenfor:

(i) Vurdering af driftskapitalfinansiering baseret på MPBF-konceptet, som anbefalet af Tandon-udvalget, er trukket tilbage. Bankerne har fået fuld frihed til at udvikle et passende system til vurdering af låntagernes driftskapitalbehov inden for de retningslinjer og normer, der allerede er fastsat af Reserve Bank of India.

ii) Omsætningsmetoden kan fortsat anvendes som et redskab til vurdering af små låntagers krav. For små og små industrier er denne vurderingsmetode udvidet op til de samlede kreditgrænser for Rs 2 crore i forhold til den eksisterende grænse på 1 crore.

(iii) Banker kan nu vedtage kontantbudgettet til vurdering af driftskapitalfinansieringen for store låntagere.

iv) Bankerne har også fået lov til at opretholde den nuværende metode til MPBF med nødvendig ændring eller ethvert andet system, som de finder passende.

v) Bankerne bør fastsætte gennemsigtig politik og retningslinjer for kreditvederlag for hver bred kategori af økonomisk aktivitet.

(vi) RBI's anvisninger vedrørende rettet kredit, kvantitative begrænsninger for udlån og forbud mod kredit skal fortsat gælde. Det nuværende rapporteringssystem til RBI under Credit Monitoring Arrangement (CMA) skal også fortsætte i kraft.